A 205/2023. (V. 31.) kormányrendelet alapján a természetes személyeket szociális hozzájárulási adó fizetési kötelezettség terheli az szja-törvény szerinti kamatjövedelem (ide értendő az árfolyamnyereség is) után.
Az új adó azonban csak a 2023. július 1-jétől megszerzett értékpapírok kamatára, hozamára terjed ki. Azaz, ha valaki olyan értékpapírokat tartana, amelyekre júliust követően kiterjed a szocho-fizetés, érdemes már most meghozni a megtakarítási döntést. Erre vonatkozóan a pénzügyi szolgáltatók már aktív kampányokat is indítanak, ezeket is érdemes figyelni a következő hetekben.
Sőt, a már meglévő portfóliót adózási indokok miatt nem feltétlenül kell átalakítani, mivel a már most meglévő papírokból származó kamatok korlátlan ideig mentesek lesznek a 13%-os szociális hozzájárulási adóteher alól.
A cikk tartalmából:
- Vannak olyan befektetések, amelyek mentesülnek a kamatjövedelemre vonatkozó adófizetési kötelezettség alól, ideértve a szochót is.
- Megnéztük, mi lesz a befektetési alapok, állampapírok, egyéb kötvények, bankbetétek, ETF-ek és nyugdíjcélú megtakarítások adózási sorsa júliustól.
- Van kiskapu annak, aki július 1. után is szeretne kamatadó- és szocho-mentes megtakarításokat tartani, és ez nem csak az állampapír.
Signature Pro-val ezt a cikket is el tudnád olvasni!
Ez a cikk folytatódik, de csak Portfolio Signature előfizetéssel olvasható tovább. Lapunk kiemelt tartalmaihoz való hozzáférés díja az éves előfizetés esetén most 33%-os kedvezménnyel 19 990 forint. Választhatsz havi csomagot is, melynek költsége 2 490 forint. További információ és csatlakozás az alábbi gombra kattintva!
